Виды личных финансов используются для разделения денежных потоков различных групп. Структурный и системный подход позволяет сформировать правильное представление о системе личных финансов и эффективно управлять деньгами. Разделение по разным видам дает возможность вести правильный учет личных финансов и, как следствие, обладать широкой и понятной аналитикой для принятия решений.
Виды личных финансов делятся на две основные группы:
- Первая – это повседневные расходы и доходы, которые определяют уровень потребления.
- Вторая – это личный капитал, который формирует материальное благосостояние.
Каждая из групп обладает своими особенностями, а для учета и анализа используются разные финансовые отчеты. Несмотря на ряд существенных отличий, данные два вида личных финансов тесно связанны между собой и имеют прямое влияние друг на друга.
Повседневный вид личных финансов
Данный вид личных финансов используется для учета и управления уровнем потребления через повседневные расходы и доходы. Он понятен по своей сути и в его применении редко возникают сложности. Для того чтобы отнести финансовый поток к данному виду, достаточно проанализировать его на предмет возвратности. Если произведенный расход не подлежит возврату спустя определенный промежуток времени, то он относится к повседневному. Другими словами, все невозвратные доходы и расходы попадают в категорию повседневных личных финансов.
Повседневные доходы
К повседневным доходам относится входящие денежные потоки. Как правило, они делятся на такие категории как зарплата, проценты по депозитам, пенсии и пособия, доходы от сдачи имущества в аренду, дивиденды от участия в коммерческих организациях и прочие доходы. Получая данные доходы, мы не беспокоимся о том, что их нужно будет вернуть обратно через какое-то время и используем их по своему усмотрению.
Выделение повседневных доходов в качестве отдельного вида личных финансов играет важную роль в формировании отчетов для управления деньгами и финансового планирования. Данные доходы с одной стороны выступают источником формирования капитала, с другой служат ресурсом для повседневных расходов. Контроль их распределения определяет темпы роста материального благосостояния и уровень потребления.
Повседневные расходы
К повседневным расходам относятся все траты, сделанные с целью потребления товаров и услуг. Обычно они распределяются между такими категориями, как расходы на продукты, транспорт, одежду, аренду квартиры, выплату процентов по кредиту и т.д. Используя принцип проверки на возвратность, к данному виду расходов можно отнести все платежи, сделанные на основе, не предусматривающей обратного поступления денежных средств.
Повседневные расходы можно условно разделить на обязательные и дополнительные. Их пропорции зависят от выбранного варианта личного бюджета и уровня доходов. Правильный выбор способов управления и балансировка повседневных личных расходов в разных категориях позволяет правильно расставлять приоритеты в экономии и дополнительном потреблении без негативного влияния на долгосрочные цели роста финансового благополучия.
Лучшее приложение для планирования и контроля личных финансов.
Капитальный вид личных финансов
Капитальный вид личных финансов используется для учета уровня материального благосостояния, который определяется стоимостью имущества и активов, а так же финансовым балансом собственных и заемных средств. Характерной особенностью данного вида личных финансов является возвратность денежных потоков. Примером могут служить капитальные вложения в недвижимое имущество, которые в случае продажи объекта возвращаются обратно. Данный принцип работает и в отношении заемных средств, которые так же подлежат возврату.
Капитальные вложения в активы
Активы формируются через капитальные вложения и могут разделяться по степени ликвидности. Среди них можно выделить такие категории, как денежные средства, сбережения, инвестиции, автомобили, недвижимое имущество и т.д. Капитальные вложения в банковский депозит и в квартиру обладают признаками возвратности. Депозит можно получить обратно, а квартиру продать. В связи с этим, учет таких вложений нужно вести отдельно от повседневных расходов.
Материальное благосостояние измеряется суммарной стоимостью активов, находящихся в собственности. Оно может меняться в зависимости от изменения стоимости денег или имущества. Так, например, недвижимое имущество обычно растет в стоимости, а автомобиль со временем в ней теряет. Распределение средств между различными категориями активов называется диверсификацией.
Источники финансирования
Финансы являются источниками средств для приобретения активов. Они состоят из таких категорий как прибыль, которая рассчитывается как разница между доходами и расходами, и займов, которые могут предоставляться заемщиками и кредитными организациями. Прибыль является важной частью личных финансов, отражает чистый заработок и, в отличие от кредита, не подлежит возврату. Тем самым она показывает чистую стоимость активов без долга.
Займы позволяют наращивать объем активов, однако, стоимость денег, которую приходится платить за кредит, накладывает негативный эффект на прибыль, поскольку суммируется в расходы. Поэтому перед тем как взять кредит, нужно хорошо оценить возможности и риски связанные с невыплатой долга.
Управление личными финансами разных видов
Для управления личными финансами разных видов используются разные финансовые отчеты. Для контроля повседневных финансов используется отчет о доходах и расходах. Данный отчет показывает суммы по разным категориям, а также позволяет провести план/факт анализ, чтобы сравнить данные относительно бюджета. Итоговая прибыль, которая складывается как разница между доходами и расходами, накопленным итогом переходит в капитальный вид личных финансов.
Для управления капиталами и имуществом используется балансовый отчет. Он хорошо подходит для контроля структуры капитала и имущества. Данный отчет состоит из двух частей. Вверху находится раздел активов, в котором отражается имущество. Нижняя часть показывает источники финансирования, которыми являются прибыль, кредиты и займы.
Баланс и отчет о доходах и расходах взаимосвязаны между собой. При росте доходов, растет прибыль и увеличивается баланс активов. Когда берется кредит, растут расходы на его обслуживание, как следствие прибыль уменьшается, а вместе с ней и сумма активов. Для эффективного управления личными финансами различных видов нужно регулярно повышать уровень финансовой грамотности.
В заключении
В современном мире структура личных финансов по уровню организации и возможностям по управлению может быть сравнима с небольшим предприятием. Правильный учет личных финансов разных видов дает множество преимуществ, главное из которых это возможность балансировать уровень потребления и рост материального благосостояния. Правильное соотношение двух параметров дает возможность использовать финансовые ресурсы с максимальным уровнем эффективности. Используйте Аврору, чтобы контролировать личные финансы и добиваться максимального успеха в управлении деньгами. Она облает всеми необходимыми функциями для планирования, учета и анализа личных финансов, а также способствует развитию практических навыков по финансовому менеджменту.
